Lidé berou předčasné důchody útokem. Od roku 2027 se mají pravidla změnit a kdo nestihne, může tratit

Důvod je prostý: rok 2026 je poslední, jehož pravidla i výpočet jsou plně čitelné. Od ledna navíc platí nová výhoda, poloviční krácení pro lidi s alespoň 45 lety pojištění. A nad rokem 2027 visí dvojí nejistota. Zaprvé, už schválený zákon automaticky sníží parametry výpočtu nových důchodů. Zadruhé, ministerstvo práce avizuje další novelu, jejíž konkrétní paragrafové znění ale dosud nikdo neviděl. Právě ta kombinace jistoty „teď“ a mlhy „potom“ žene lidi na pobočky správy sociálního zabezpečení.

Co přesně platí v roce 2026

Pravidla předčasného starobního důchodu se dají shrnout do tří čísel a jedné novinky:

• Maximálně 3 roky před řádným důchodovým věkem, dříve požádat nelze.
• Minimálně 40 let doby pojištění, bez nich nárok nevznikne.
• Krácení 1,5 % výpočtového základu za každých i započatých 90 kalendářních dnů, o které člověk odchází dříve.
• Novinka od 1. 1. 2026: kdo prokáže alespoň 45 let doby pojištění, tomu se krácení snižuje na polovinu, tedy jen 0,75 % za každý započatý 90denní blok.

Do oněch 45 let se počítá výdělečná činnost, OSVČ, dobrovolné pojištění, péče o dítě do čtyř let, péče o závislou osobu či základní vojenská služba. Automaticky tam ale nespadne všechno, ČSSZ ve své příručce pro budoucí důchodce doporučuje ověřit si přesný stav přes informativní důchodovou aplikaci (IDA) nebo přímo na okresní správě.

Zásadní detail, který veřejná debata často přeskakuje: krácení je trvalé a přiznání nevratné. Procentní výměra předčasného důchodu se navíc až do dosažení řádného důchodového věku nevalorizuje. Kdo odejde dříve, musí počítat s tím, že nižší částku bude pobírat natrvalo.

Proč bude rok 2027 méně výhodný, i bez nové novely

I kdyby žádná další novela nikdy nevznikla, důchody přiznané od 1. ledna 2027 budou o něco nižší. Stojí za tím dva parametry zakotvené přímo v zákoně o důchodovém pojištění:

Vypadá to jako kosmetika. Ale v korunách se to sčítá. Náš redakční model při 45 letech pojištění a stejné míře předčasnosti ukazuje: člověk s osobním vyměřovacím základem 20 000 Kč dostane v roce 2027 procentní výměru zhruba o 179 Kč měsíčně nižší než při přiznání v roce 2026. Při základu 30 000 Kč je rozdíl asi 197 Kč měsíčně. Ročně jde o více než dva tisíce korun, a protože krácení je trvalé, rozdíl se násobí každým dalším rokem pobírání důchodu.

Co zatím nikdo neviděl: avizovaná novela pro rok 2027

Ministr práce Aleš Juchelka opakovaně hovořil o další úpravě důchodového systému s účinností od roku 2027. Jenže v plánu legislativních prací vlády na zbytek roku 2026 figuruje u MPSV jediná důchodová novela, a její popis míří na valorizace, věkové příplatky pro seniory nad 80 let a motivaci pracujících důchodců. Konkrétní změna samotných podmínek předčasného důchodu, tedy oněch „3 roky, 40 let, 1,5 %“, tam rozepsaná není.

To neznamená, že ke změně nedojde. Politický záměr a paragrafové znění jsou ale dvě různé věci. Dokud neexistuje zveřejněný návrh, nelze říct, zda půjde o zpřísnění, rozvolnění, nebo úpravu dílčích parametrů, třeba v návaznosti na režim náročných profesí. Podle nás je nejpravděpodobnější, že se případné úpravy budou týkat spíš dotažení specifických kategorií než plošného přepsání pravidel. Ale jistota to není.

Komu dává smysl jednat ještě letos

Okno se netýká všech. Reálně je pod tlakem člověk, který splňuje tři podmínky najednou: do řádného důchodového věku mu zbývají nejvýše tři roky, má aspoň 40 let pojištění a ideálně míří na hranici 45 let kvůli polovičnímu krácení. Kdo tyto podmínky nesplňuje, „útok“ na předčasný důchod pro něj zatím není aktuální.

Praktický postup pro ty, kdo v okně jsou:

• Ověřte si přesné datum řádného důchodového věku, nepočítejte podle ročníku, ale podle dne a měsíce narození. Kalkulačka na webu ČSSZ nebo aplikace IDA to spočítají za minutu.
• Hlídejte 90denní bloky. Krácení se počítá po započatých 90 dnech. Posun žádosti byť o jediný den může znamenat celý další blok penalizace, tedy dalších 1,5 %, respektive 0,75 % při 45 letech pojištění.
• Datum přiznání nelze stanovit zpětně. Žádost musí být doručena nejpozději v den, od kterého má být důchod přiznán. Pokud by nové podmínky nabyly účinnosti od 1. 1. 2027, posledním dnem pro vstup do režimu roku 2026 by byl 31. 12. 2026.
• Nepovažujte předčasný důchod za univerzální trik. Přiznání je nevratné, krácení trvalé. Smysl dává tam, kde člověk reálně nechce nebo nemůže pokračovat v práci, ne jako pojistka „pro jistotu“.

Co si z toho odnést

Rok 2026 není „poslední šance“, to by bylo příliš silné tvrzení. Je to ale poslední rok, jehož pravidla i výpočet jsou kompletně známé. Kdo stojí na hraně rozhodnutí, měl by si nechat spočítat konkrétní částku na ČSSZ ještě letos. Pár dnů navíc nebo naopak může rozhodnout víc než celá veřejná debata o reformě.